关闭
首页 - 基金 - 基金大学 热门关键词:正规平台排行榜 房价走势 A股走势 美股实时行情 香港股票行情 今日汇率查询 美元走势 非农报告

基金净资产什么意思?基金净资产怎么计算

2019-10-09 13:46:38 来源:亚汇网 作者:似风 打印 字号:  

  一、什么是基金净资产

  基金净资产就是基金总资产减去基金负债后的余额,其中基金总资产是指某一时点基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用,如管理费、托管费、应付资金利息等。

  二、基金净值的两种形式

  1.基金单位净值

  计算公式:基金单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  2.基金累积净值  计算公式:单位净值+基金成立后累计单位派息金额三、基金净资产价值的计算

  1.上市股票、债券等,以计算日证券交易所的收盘价格为准;

  2.未上市债券,以其面值加计至计算日止应收的利息为准,投资所产生其他利息或收益时,应列入资产价值内;

  3.如果第1条规定的计算日无收盘价格,则按其前一日的收盘价格计算;

  4.现金与相当于现金的资产,应收款项、迟延费用应列计其全价或市价;

  5.管理公司会同会计师事务所如认为有任何资产无法全部收回或基金有负债时,可以预留适当的折价或提列准备;

  6.如遇特殊情况而无法或不宜依上述标准确定净资产价值时,管理公司应依照有关规定办理。

  基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额

  >>希望对你有所帮助,今天的保险产品相关知识就介绍到这里,明明白白买保险,保险产品咨询、家庭保障方案规划等,更多问题欢迎咨询微信hollowandy

外汇开户 模拟开户 代理加盟 模拟大赛
分享到:

关键词: 债券


关注亚汇微信公众平台
金融行情,尽在【掌】握!
亚汇是多家国际金融机构的服务商,同时也为投资者提供各类金融信息,包括外汇、私募基金、港股、美股、指数、黄金、原油、投资移民、海外房产等,紧跟市场行情,筛选核心资讯,分析投资策略。


下载亚汇网APP

精品导航

防欺诈提示 X

1、任何承诺收益、代理财、代操盘、资产管理、以及需要您提供自己账号密码的行为,都存在一定的风险,请谨慎对待。

2、亚汇属于商务服务公司,没有分支机构,没有理财业务,没有代理业务,谨防以亚汇名义的诈骗。